“É a projeção das entradas e das saídas de recursos financeiros para determinado período visando prognosticar a necessidade de captar empréstimos ou aplicar excedentes de caixa” (Zdanowicz-1988).

Em pesquisa realizada junto a alunos de MBA da FGV de Blumenau e Florianópolis o “Fluxo de caixa projetado” foi o indicador de controle financeiro mais citado como a principal ferramenta de Gestão. Esta escolha é comprovada por diversos trabalhos anteriores que ratificam a sua importância.

Sá (2004) coloca que uma empresa quebra não pela falta de lucro, mas pelo péssimo fluxo de caixa e que uma empresa pode operar sem lucros por muitos anos, desde que possua um fluxo de caixa adequado. O oposto não é verdade. Desta forma, o estudo desta ferramenta é primordial para aqueles que gerenciam os recursos de uma organização.

- Entender os conceitos e a importância do fluxo de caixa;
- Verificar os diferentes tipos de fluxo de caixa;
- Analisar o fluxo de caixa realizado;
- Conciliar contas bancárias com os saldos de caixa diários;
- Projetar as vendas e os respectivos recebimentos;
- Projetar as compras e os respectivos pagamentos;
- Projetar os demais custos fixos e variáveis; e
- Analisar as estratégias da falta ou sobra de caixa.

Profissionais financeiros que não utilizam esta ferramenta.

- Conceito de fluxo de caixa
- Tipos de fluxos de caixa
- Saldos controlados pelo fluxo de caixa
- Conciliação Bancária
- Horizonte da projeção
- Como projetar as entradas de curto prazo
- Como projetar as saídas de curto prazo
- Lidando com a falta de caixa
- Lidando com o excesso de caixa
- Como fazer simulações

Aspectos conceituais fundamentados com exemplos práticos ocorridos no dia a dia e a serem desenvolvidos pelos participantes de forma a capacitá-los a empregar essas técnicas de forma imediata.
Exercícios e estudos de caso interagindo os conceitos com a prática.
Utilização de planilhas do Excel.

Marcelo Castro

• Mestre em Administração pela Universidade Federal de Santa Catarina;
• Especialista em Finanças Empresariais-FGV e Administração-PUC;
• Bacharel em Administração de Empresas e Contábeis-PUC-RS;
• Atuou como gerente no mercado financeiro por 13 anos;
• Atuou como professor de Administração Financeira na FURB;
• Foi sócio da Development (operadora da FGV/Blumenau até 2006);
• Atualmente é sócio-gerente da PowerSelf e da Power Training;
• Consultor Financeiro e Estratégico;
• Professor do MBA E Pós-Graduação da FGV nas disciplinas de Gestão Financeira, Jogos de Negócios e Estratégia Empresarial.

Carga Horária: 08 horas
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Períodos: a definir

Investimento: a definir

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